Risk Management in Banks

3.  Leverage  Ratio:    Basel  III’s  “leverage  ratio”  is  calculated  by  comparing  Tier  1 

capital with “total exposure,” without reference to RWAs. The overall target is a 

leverage  ratio  of  at  least  3  percent  (i.e.,  Tier  1  capital  should  be  at  least    three 

percent  of  total  exposure).  The  Liquidity  Coverage  Ratio  (LCR)  is  designed  to 

ensure  that  an  internationally  active  bank  has  sufficient  unencumbered,  high-

quality  liquid  assets  to  offset  the  net  cash  outflows  it  could  encounter  under  a 

month  long  acute  stress  scenario  that  includes  both  systemic  and  institution-

specific shocks. The LCR requires that a bank’s stock of high- quality liquid assets 

be at least equal to its total net cash outflows for the next 30 days, which is defined 

as  the  total  expected  cash  outflows  minus  the  total  expected  cash  inflows  in  the 

stress scenario, up to a cap of 75 percent of expected outflows. 

LCR Formula: 

 

Stock of high-quality liquid assets 

-------------------------------------------------------------------          ≥ 100% 

Total net cash outflows over the next 30 calendar days  

 

The  Net  Stable  Funding  Ratio  (NSFR)  seeks  to  promote  medium-  and  long-term 

funding  by  establishing  minimum  amounts  of  liquidity  based  on  a  bank’s  assets 

and activities, including those related to off-balance sheet (OBS) commitments—

over  a  one-year  period  of  extended  stress.  The  NSFR  requires  that  Available 

Stable Funding (ASF) exceed  required  Stable Funding (RSF) for assets and OBS 

exposures. 

 

NSFR Formula: 

 

Available amount of stable funding 

---------------------------------------------          ≥ 100% 

Required amount of stable funding