1. Inflatsiya va uning turlari, inflatsiyaning pul massasiga ta’sirining statistik tahlili

Kredit portfeli- ma'lum bir sanadagi faol kreditlash operatsiyalari bo'yicha asosiy qarz qoldiqlari yig'indisi, ya'ni. kreditlar portfeli deganda mijozlarga berilgan barcha kreditlar tushunilishi mumkin.
Mijozning kredit portfeli kredit portfelining tarkibiy qismi bo‘lib, u bankning jismoniy va yuridik shaxslar bilan muayyan sanadagi kredit operatsiyalari bo‘yicha qarzlar qoldig‘ini ifodalaydi.
Bank faoliyatining asosiy turlari orasida kreditlash banklarning rentabelligi va mavjudligi barqarorligini ta’minlovchi asosiy operatsiya hisoblanadi. Muayyan shaxslarga kreditlar berish orqali yoki yuridik shaxslar, bank shu bilan o'zining kredit portfelini shakllantiradi.
Kredit portfelining umumiy iqtisodiy ta'rifidan kredit portfeli va kredit tashkilotining boshqa portfellari o'rtasidagi farq quyidagicha bo'ladi: u kredit operatsiyalarining muhim xususiyatlarida yotadi, bu munosabatlar ishtirokchilari o'rtasidagi qiymatning qaytish harakatini ta'minlaydi; bajarilgan operatsiyalarning dolzarbligi va to'lovi, munosabatlar ob'ektining pul xarakteri. Ibtidoiy, kontseptual darajada kredit portfeli inkasso, bank kreditlari majmui sifatida talqin qilinishi mumkin. Ammo mazmun jihatidan kredit portfelini tushunish to'g'riroq:
Xavf va rentabellik darajasini hisobga olgan holda tabaqalashtirilgan kreditlar to'plami;
Alohida mezonlar bo'yicha tasniflangan berilgan kreditlarning tuzilishi va sifatining xususiyatlari;
Tahlil va tartibga solish asosida bank kreditlari jamlanmasini boshqarish.
Shunday qilib, kredit portfeli kontseptsiyasini ko'rib chiqishda "kredit portfelining sifati" tushunchasi asosiy hisoblanadi, bu ham noaniq talqin qilinadi. Kredit portfelining sifatini ikki tomondan ko'rish mumkin: bir tomondan, mulk sifatida, muhim xususiyat kredit portfeli esa uni ko'rib chiqilayotgan barcha tomonlardan ijobiy tavsiflash imkoniyati sifatida.
ostida kredit portfelining sifati uning tuzilishining maqbul darajada maksimal rentabellik darajasini ta'minlash qobiliyatiga ega bo'lgan xususiyati tushuniladi. kredit xavfi va balans likvidligi.
Ushbu ta'rif kredit portfelining asosiy xususiyatlari degan taxmindan kelib chiqadi kredit xavfi, likvidlik va rentabellik, ya’ni kredit portfelining sifatini baholash mezonlari kredit riski darajasi, likvidlik darajasi, rentabellik darajasi hisoblanadi.
Bu ta'rif, shuningdek, kredit portfelining sifatini boshqarish ushbu sifatni doimiy ravishda baholashga va tavakkalchilik, likvidlik va rentabellikni boshqarish jarayonlarini yagona tizim sifatida ishlashga asoslanganligi haqidagi aniq fikrni ham anglatadi. Ushbu ta'rif kredit portfelining sifati faqat yomon aktivlar ulushiga qarab baholanishi kerakligi haqidagi stereotipik fikrni yo'q qiladi, chunki kredit riski bilan bir qatorda kredit portfelining sifati ham likvidlik darajasi va rentabellik darajasi bilan baholanadi. . Shunga ko'ra, portfelning tuzilishi quyidagi omillar ta'siri ostida shakllanadi:
individual kreditlarning rentabelligi va tavakkalchiligi;
qarz oluvchilarning talabi ba'zi turlari kreditlar;
Markaziy bank tomonidan belgilangan kredit risklari standartlari;
bankning kredit resurslari tarkibi (qisqa muddatli/uzoq muddatli).
Kredit portfelini turli tizimlashtirish mavjud bo'lib, ular orasida ikkita asosiyni ajratib ko'rsatish mumkin: yalpi (ma'lum bir davrda bank tomonidan berilgan kreditlarning umumiy hajmi) va sof (yalpi portfel - mumkin bo'lgan kredit yo'qotishlari uchun zaxiralar miqdori. ).
Shuningdek, kredit portfeli ma'lum turlarga bo'linishi mumkin:
1. Risksiz kredit portfeli nisbatan past risklilik ko'rsatkichlari bilan tavsiflanishi mumkin, lekin shu bilan birga, past rentabellik ko'rsatkichlari, xavfli kredit portfeli yuqori rentabellik darajasiga ega, lekin shu bilan birga, sezilarli darajada xavf darajasiga ega.
2. Optimal kredit portfeli bankning kredit-marketing siyosati va uning strategik rivojlanish rejasining tarkibi va tuzilishidagi eng aniq muvofiqligi bilan tavsiflanadi.
3. Balanslangan kredit portfeli Bu oʻzining tuzilishi va moliyaviy koʻrsatkichlari boʻyicha “xavf-daromad” muammosini samarali hal etish oʻrtasida turgan bank kreditlari majmuasidir.Optimal kredit portfeli muvozanatli bilan mos kelmasligi mumkin, chunki o'z faoliyatining muayyan bosqichlarida raqobatbardosh mavqeini mustahkamlash, bozorda yangi bo'shliqlarni zabt etish, yangi mijozlarni jalb qilish maqsadida bank muvozanatli kredit portfeliga zarar etkazgan holda, past rentabellikdagi va katta xavf bilan kreditlar berishi mumkin.
Bundan tashqari, turli xil kredit portfellarining quyidagi turlarini ajratib ko'rsatish kerak:
bosh ofisning kredit portfeli va filiallarning kredit portfeli;
yuridik shaxslarga berilgan kreditlar portfeli (biznes kreditlari portfeli) va shaxslar(shaxsiy kredit portfeli);
boshqa banklarga berilgan kreditlar portfeli (banklararo kredit portfeli);
rubl portfeli va xorijiy valyutadagi kreditlar portfeli.
Moliya institutining asosiy vazifasi uning risklarini minimallashtirish va shu bilan birga mijozlar uchun jozibador bo‘lib qolishi uchun o‘z faoliyatining ma’lum bir bosqichida kredit portfelining shunday optimal turini shakllantirishdan iborat. Buning uchun bank doimiy ravishda kredit portfelini tahlil qilib, malakali boshqarib borishi zarur.
Kredit portfelining sifatini boshqarish doirasida banklar doimiy ravishda o'z faoliyatini diversifikatsiya qilmoqdalar, kreditlarning yangi turlarini rivojlantirishga harakat qilmoqdalar. kredit mahsulotlari... Shuning uchun ham kredit portfelini shakllantirish va doimiy tahlil qilish bankning taktikasi va strategiyasini yanada aniq ishlab chiqish, bank mijozlarini kreditlash imkoniyatlarini aniqlash va bozorda tadbirkorlik faolligini rivojlantirish imkonini beradi. Kredit portfelini boshqarish, o'z navbatida, doimiy aloqada va o'zaro ta'sirda bo'lgan ob'ektlar (elementlar) bo'yicha harakat qiluvchi sub'ektlarning mavjudligini nazarda tutadigan tizim bo'lishi kerakligini tushunish muhimdir.
Tizimning elementlar majmui asosida ishlaydi umumiy qoidalar(talablar). Kredit portfelini boshqarish tizimining tamoyillari, qoida tariqasida, quyidagilarni o'z ichiga oladi:
1. Muvofiqlik. Kredit portfelini tahlil qilish tizimli bo'lib, bank kreditlarining tarkibi va sifatini o'rganish dinamika, tuzilish ko'rsatkichlari, o'rtacha bank ko'rsatkichlari bilan taqqoslash kontekstida amalga oshirilishi kerak.
2. Ko'rsatkichlar tizimini shakllantirish. Har bir kredit tashkiloti o'z faoliyatining o'ziga xos xususiyatlariga mos keladigan kredit portfelining sifatini baholash uchun ko'rsatkichlar tizimini shakllantiradi.
3. Tahlilning ko'p darajali xususiyati. Kredit portfelini tahlil qilish butun portfel darajasida ham, alohida e'tibor talab qiladigan kreditlarning alohida guruhlari darajasida ham, hatto alohida kredit operatsiyalari darajasida ham amalga oshirilishi kerak.
Kredit portfelini boshqarish tizim sifatida yuqoridagi tamoyillarga muvofiq quyidagi elementlar doirasidagi faoliyatni amalga oshirishni nazarda tutadi:
boshqaruvning normativ-huquqiy bazasi (qonunchilik va ichki hujjatlar);
boshqaruv sub’ektlarining tuzilishi;
boshqaruv jarayoni;
risklarni boshqarish vositalari, usullari, vositalari.
Nazorat sub'ektlari nazorat tizimini ifodalaydi. Ushbu tizimdagi boshqaruv sub'ektlarini ham bankning risklarni boshqarish bilan shug'ullanuvchi bo'linmalari, ham ssudalarni saqlashga mas'ul bo'limlari deb atash mumkin. Birinchisi asosan rejalashtirish, nazorat qilish va metodologiyani ishlab chiqish funktsiyalarini bajarsa, ikkinchisi yuqori sifatli kredit monitoringi va mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni o'z vaqtida shakllantirish uchun javobgardir. Kredit portfelini strategik boshqarishni bank kuzatuv kengashi, bank boshqaruvi, kredit qo‘mitasi amalga oshiradi.
Boshqaruv ob'ekti (tizim tomonidan boshqariladigan) kredit portfeli - alohida mezonlar bo'yicha tasniflangan ajratilgan kreditlar tarkibi va sifatining xarakteristikasi hisoblanadi.
Kredit portfelini boshqarish tizimining majburiy elementlari quyidagilardir:
kredit portfelini tashkil etuvchi kreditlarni baholash mezonlarini ishlab chiqish;
Kredit portfelining sifatini har bir alohida daqiqada baholash imkonini beruvchi ko'rsatkichlar tizimini shakllantirish;
kredit portfelining tuzilishi va sifatini yaxshilash bo'yicha aniq chora-tadbirlarni belgilash;
ssudalar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun ssudalarni noratsional joylashtirishdan ko'rilgan zararlarni qoplash uchun zarur bo'lgan zaxiralarning maqbul miqdorini aniqlash;
Kredit portfeli tarkibidagi o'zgarishlarni monitoring qilish (tahlildan ko'zlangan maqsaddan kelib chiqib, turli asoslar bo'yicha tuzilish mumkin).
Kredit portfelini boshqarish bir necha bosqichlardan iborat:
ssudalarning asosiy tasnif guruhlarini va ularga hisoblangan tavakkalchilik koeffitsientlarini aniqlash;
har bir berilgan kreditni ko'rsatilgan guruhlardan biriga o'tkazish;
portfel tuzilishini aniqlashtirish (turli guruhlarning ulushlari Umumiy hisob);
umuman portfel sifatini baholash;
portfel tarkibini (sifatini) o‘zgartiruvchi omillarni aniqlash va tahlil qilish;
har bir berilgan kredit bo‘yicha yaratilishi kerak bo‘lgan zaxiralar miqdorini aniqlash (yagona rezerv tashkil etilishi mumkin bo‘lgan kreditlar bundan mustasno);
portfelning umumiy tavakkalchiligiga adekvat bo'lgan zaxiralarning umumiy miqdorini aniqlash;
portfel sifatini oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqish.
Bankning kredit portfelini tahlil qilish uchun asosiy ma'lumot manbalari quyidagilar bo'lishi mumkin:
f.№101 "Kredit tashkilotining hisobvaraqlari bo'yicha aylanma varaqasi" va sintetik hisobvaraqlarga ko'chirma;
f.№102 "Foyda va zararlar to'g'risidagi hisobot";
f. 806-son “Buxgalteriya balansi (nashr qilingan shakl)”;
f.№115 "Kreditlar, ssudalar va qarzga ekvivalentlar sifati to'g'risida ma'lumot";
f.№118 "Yirik kreditlar bo'yicha ma'lumotlar";
f.№128 "Kredit muassasasi tomonidan berilgan kreditlar bo'yicha o'rtacha foiz stavkalari to'g'risidagi ma'lumotlar";
f.302-son «Turli hududlardan qarz oluvchilarga berilgan ssudalar va qarzlar to'g'risidagi ma'lumotlar»;
f.№325 "Banklararo kreditlar bo'yicha foiz stavkalari";
f.№501 "Banklararo kreditlar va depozitlar to'g'risida ma'lumot".
Kredit portfelini boshqarish masalasida kredit portfelining sifati tushunchasi birinchi o'ringa chiqadi. U mutlaq ko'rsatkichlarni (turlari bo'yicha berilgan kreditlar hajmi va muddati o'tgan kreditlar hajmi) va to'lanmagan kreditlar tarkibida alohida kreditlar ulushini tavsiflovchi nisbiy ko'rsatkichlarni o'z ichiga olgan ko'rsatkichlar tizimi bo'yicha baholanadi.
Kredit portfelining sifatini baholash jarayonida kredit tashkilotlari tomonidan qo'llaniladigan ko'rsatkichlar asosan bozor munosabatlari bilan belgilanadi. Xalqaro tajribaga muvofiq, kredit portfelining sifati maxsus ishlab chiqilgan moliyaviy koeffitsientlar tizimi asosida baholanadi.
Shunday qilib, kredit portfeli kredit mablag'larini joylashtirishdagi salbiy tendentsiyalarni ko'rsatuvchi o'ziga xos ko'rsatkich bo'lib, o'z vaqtida javob berish bilan kredit operatsiyalari tuzilmasini takomillashtirishga, yetarli darajada yuqori sifatli tuzilmadan himoyalanish darajasini aniqlashga imkon beradi. chiqarilgan mablag'lar.
Kredit portfelini boshqarishga tizimli yondashuv kredit portfelining sifatini yaxshilashga yordam beradigan barcha zarur elementlarni aniqlash va shakllantirishni ta'minlaydi. tijorat banki, butun tijorat banki faoliyati samaradorligini oshirish.