1. Inflatsiya va uning turlari, inflatsiyaning pul massasiga ta’sirining statistik tahlili

Bankning kreditlash faoliyatining tavakkalchiligini baholash
Bu guruh ko'rsatkichlari bank kredit portfelining risk darajasini, uning dinamikasini (o'sish, qisqarish, barqarorlashuv), shuningdek, kredit portfelining sifatini tavakkalchilik nuqtai nazaridan aniqlash imkonini beradi. Ushbu guruhning ko'rsatkichlari orasida:
1. Kredit portfelining tavakkalchilik koeffitsienti(R). U quyidagicha aniqlanadi:

Kredit portfelining risk nisbati kredit portfelining sifatini kredit riski nuqtai nazaridan eng aniq aniqlash imkonini beradi, ammo uning talqini ikki tomonlama. Kredit portfelining tavakkalchilik koeffitsienti qiymati 1 ga qanchalik yaqin bo'lsa, berilgan kreditlarning qaytarilishi (tiklanishi) nuqtai nazaridan kredit portfelining sifati shunchalik yaxshi bo'ladi; bu ham kredit portfeli “yuqori sifatli” kreditlar (standart va nostandart) hisobiga shakllanganligini aytishga imkon beradi. Kredit portfelining risk koeffitsienti 1 ga moyil bo'lganda, to'lanmaslik xavfi minimal bo'ladi va prognoz qilingan yo'qotishlar aslida 0 ga teng bo'ladi. Biroq, bu holatga deyarli erishish mumkin emas: amalda kredit portfelining risk nisbati. hech qachon 1 ga teng emas, uning bank uchun maqbul qiymati kamida 0 , 6-0,7 (60-70%).
2. RVPSning umumiy yetarlilik koeffitsienti(bu ko'rsatkich xavfsizlik ko'rsatkichi deb ham ataladi). RVPSning umumiy yetarlilik koeffitsienti quyidagi formula bilan aniqlanadi:
Koeffitsient kredit portfelining bir rublida zaxiraning qancha ulushini ko'rsatadi va kredit portfelining riskliligini baholashga imkon beradi. Ushbu ko'rsatkichning oshishi bank faoliyatining salbiy tomoni hisoblanadi, chunki xavf ortishidan dalolat beradi. Dinamikdagi nisbatning o'sishi turli sabablarga ko'ra yuzaga kelishi mumkin, birinchidan, kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun rezervlar hajmining oshishi natijasida, ikkinchidan, kredit portfeli hajmining pasayishi natijasida. zaxiraning doimiy qiymati va ikkala sabab ham bankning kredit faoliyatini salbiy baholaydi ... Tavsiya etilgan qiymat kamida 20% ni tashkil qiladi.
Eng xavfli kreditlarni aniqlash uchun siz kredit portfelining har bir moddasi bo'yicha yo'qotishlar uchun zaxiraning mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiraning umumiy miqdoridagi ulushini hisoblashingiz kerak.
Bundan tashqari, ushbu tadqiqotda sof kredit portfelining qiymatini hisoblash kerak, bu esa eng og'ir sharoitlarda joylashtirilgan kreditlarning qancha qismi bankka qaytarilishini aniqlash imkonini beradi. Sof kredit portfeli (NPL) jami kredit portfeli va mumkin bo'lgan ssuda yo'qotishlari uchun rezerv miqdori o'rtasidagi farq sifatida hisoblanadi.

Ushbu ko'rsatkich dinamikada o'rganilishi kerak, bu esa bankda kreditni boshqarish siyosati qanchalik samarali qo'llanilishini aniqlash imkonini beradi. NPLning o'sishi kredit faoliyatini ijobiy baholaydi va bankdagi kredit riskini kamaytirishni belgilaydi.
Sof kredit portfelini mutlaq shartlarda baholashdan tashqari, siz hisoblashingiz kerak sof kredit portfeli nisbati, bu sof portfelning qaysi ulushi umumiy kredit portfelining bir rubliga to'g'ri kelishini ko'rsatadi.
Koeffitsientning o'sishi bank tomonidan ijobiy baholanadi va bu ham kredit riskining kamayganligidan, ham bank kreditlash operatsiyalari rentabelligining oshishidan dalolat beradi.
Shuni ta'kidlash kerakki, sof kredit portfelini baholash uning mutlaq ifodasini ham, nisbatini ham bir vaqtning o'zida hisobga olgan holda oqilona va ob'ektiv bo'ladi. Bank amaliyotida bunday holat ko'pincha sof kredit portfelining mutlaq qiymati o'sib borayotganda, lekin pasayish fonida kuzatiladi. Bu holat bank faoliyatini qarz oluvchilarni tanlashga yondashuvlar nuqtai nazaridan salbiy baholaydi, chunki bankning kredit portfelini past tavakkalli kreditlarga nisbatan yuqori sur’atda oshirayotganligini ko‘rsatadi, ya’ni kredit portfeli bu holatda kreditni tavakkal joylashtirish hisobiga ortadi, deyishimiz mumkin.
3.xavfsizlik nisbati kredit berishda bank tomonidan qabul qilingan garov summasining kredit portfelining umumiy summasiga nisbati sifatida hisoblanadi.
qayyerda, HAQIDA- kreditlar bo'yicha garov summasi
Ushbu nisbat sizga qarzni to'lamaganlik bilan bog'liq mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchinchi shaxslarning garovlari, kafolatlari va kafilliklari bilan qoplanishini baholash imkonini beradi.
Garov summasi 101-son shakldagi balansdan tashqari hisobvaraqlarda aks ettiriladi:
91311-schyot - joylashtirilgan pul mablag'lari uchun garov sifatida qabul qilingan qimmatli qog'ozlar;
91312-schyot – joylashtirilgan mablag‘lar uchun garov sifatida qabul qilingan mol-mulk (qimmatli qog‘ozlar va qimmatbaho metallar bundan mustasno);
91313-hisobvarag'i - joylashtirilgan pul mablag'larining qaytarilishini ta'minlash uchun qabul qilingan qimmatbaho metallar;
91414 hisobvarag'i - olingan kafolatlar va kafilliklar.
Balanslar miqdori Pul ushbu hisobvaraqlar bo'yicha kredit portfelini to'lash uchun kafolatning umumiy miqdorini beradi.
Koeffitsient kredit portfelining bir rubliga kreditni to'lash kafolatining qaysi ulushi to'g'ri kelishini ko'rsatadi. Qonun hujjatlariga muvofiq, garov summasi berilgan kredit summasidan ssuda bo‘yicha hisoblangan foizlar summasidan va kreditni qaytarish bilan bog‘liq mumkin bo‘lgan boshqa xarajatlardan oshib ketishi kerak, shuning uchun uning qiymati birdan oshishi kerak. Ushbu nisbatni tahlil qilish dinamikada ham amalga oshirilishi kerak, buning natijasida bankning kreditlash faoliyati qaysi davrlarda bank uchun eng xavfli bo'lganligi haqida xulosa chiqarish mumkin.
4.kechiktirilgan to'lov nisbati Bu muddati o'tgan asosiy qarz summasining (POD; f.№101 - 458-sonli hisob) kredit portfelining umumiy hajmiga nisbati sifatida hisoblanadi.
Koeffitsient asosiy qarz bo'yicha muddati o'tgan to'lovlarning qaysi ulushi kredit portfelining bir rubliga to'g'ri kelishini ko'rsatadi va dinamikada koeffitsientning oshishi bankning kredit operatsiyasini qo'llab-quvvatlash nuqtai nazaridan samarasiz siyosatini ko'rsatadi. Tahlil qoplash nisbati tahliliga o'xshash tarzda amalga oshiriladi, bunda nisbat qiymatining o'zgarishi sabablari ham o'rganiladi, dinamikada nisbat qiymatining o'zgarishi tahlil qilinadi, har bir tur uchun nisbat hisoblab chiqiladi. berilgan kreditlar.
5.asosiy sukut darajasi, bu undirib olishning imkoni yo‘qligi sababli hisobdan chiqarilgan asosiy qarz summasiga (pul mablag‘lari 91801, 91802 balansdan tashqari schyotlarda hisobga olinadi) qarz summasining umumiy kredit portfeliga nisbati sifatida hisoblanadi.
Koeffitsientning oshishi ikki sababga ko'ra yuzaga kelishi mumkin, birinchidan, sifatsiz o'sib borayotgan kredit portfeli fonida asosiy qarz bo'yicha hisobdan chiqarilgan qarzlarning to'g'ridan-to'g'ri hajmining ko'payishi natijasida, bu salbiy natijadir. qisqa muddatli bankrotlikka olib kelishi mumkin. Ikkinchidan, hisobdan chiqarilgan qarzning o'zgarmagan qiymati bilan kredit portfeli hajmining kamayishi bilan bog'liq bo'lib, bu bank tomonidan kreditlash faoliyati sifatini oshirish bo'yicha ko'rilayotgan chora-tadbirlar mavjudligini baholash imkonini beradi.
6.Bankning umumiy kredit riskidan himoyalanish darajasi ko'rsatkichi:
qayyerda KR "- kreditlar bo'yicha kredit riskining mutlaq qiymati (haqiqiy yaratilgan RVPP qiymatiga teng),
Ko'rsatkichning me'yoriy qiymati yo'q. Olingan qiymat raqobatdosh banklarning tegishli ko'rsatkichlari qiymatlari yoki bankning o'zi tomonidan qabul qilingan belgilangan qiymat bilan taqqoslanadi.
Tadqiqot natijasida jami bank riski haqida xulosalar chiqarish mumkin. Xususan, agar qoplash koeffitsientlari, muddati o'tgan to'lovlar, qaytarilmaslik dinamikada ularning qiymatini oshirsa va garov koeffitsienti pasaysa, bankning kreditlash faoliyati jarayonida kredit riskining o'sishi to'g'risida xulosa chiqariladi. Har bir koeffitsientning dinamikasi beqaror bo'lgan taqdirda, bank xavf darajasini uning uchun yetarli darajada ushlab turish uchun nazoratni amalga oshiradi va turli tadbirlarni amalga oshiradi, degan xulosaga kelish mumkin.
7. Qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun maksimal ta'sir bitta qarz oluvchiga yoki o‘zaro bog‘liq qarz oluvchilar guruhiga nisbatan bankning kredit riskini cheklaydi va ularga bo‘lgan kredit talablari umumiy summasining bankning o‘z kapitaliga maksimal nisbatini belgilaydi. Ushbu standart quyidagicha hisoblanadi:
bankning qarz oluvchiga yoki tegishli qarz oluvchilar guruhiga nisbatan kredit talablarining umumiy summasi qayyerda.
Rossiya banki bu nisbat 25% dan oshmasligini belgiladi.
8. Asosiy kredit risklariga maksimal ta'sir qilish bankning yirik kredit risklarining umumiy miqdorini cheklaydi va yirik kredit tavakkalchiliklari umumiy summasining bankning o‘z kapitali miqdoriga maksimal nisbatini belgilaydi.

bu yerda, tegishli aktivga nisbatan o'rnatilgan risk koeffitsienti bo'yicha og'irlikni hisobga olgan holda aniqlanadigan katta kredit riski.
Kredit faoliyatini amalga oshiruvchi tijorat banki ushbu koeffitsient o'z kapitalining 800 foizidan ko'p bo'lmasligidan kelib chiqishi kerak.
9. Bank insayderlari tomonidan tavakkalchilikning umumiy miqdori... Ushbu standart bankning kredit berish to'g'risidagi qaroriga ta'sir ko'rsatishi mumkin bo'lgan jismoniy shaxslarni o'z ichiga olgan barcha insayderlarga nisbatan bankning umumiy kredit xavfini cheklaydi.

bu yyerda, bankning insayderi uchun i-kredit riskining qiymati.
Tijorat banki insayderga kredit berishda ushbu nisbatning qiymati bankning o'z kapitalining 3 foizidan oshmasligiga asoslanishi kerak.