Country Background Report – Denmark

Resource utilisation 
32 
RU1_Allocation of teacher resources to students 
18 
RU2_Matching resources to individual students’ learning needs
10 
RU3_Organisation of teaching and learning environment 
2 
RU4_Organisation of student learning time 
2 
RU5_Use of school facilities and materials, e.g. ICT 
3 
Resource management 
24 
RM1_Monitoring resource use (audit system etc.) 
9 
RM2_Outcome-based planning, rewards, sanctions and other incentives 
12 
RM3_Capacity building for resource management 
7 
RM4_Transparency and reporting on outputs and costs 
8 
Total number of studies 
87 
These themes and studies constitute the structure and knowledge base of Chapters 3-6 
in this report on governance, distribution, utilisation and management of resources. 
Seminar with relevant stakeholders 
On March 23
rd
2015 a seminar was held with relevant stakeholders in order to discuss 
the CBR. The participating stakeholders were The Teachers’ Union, The School Lead-
er’s Union, Local Government Denmark (LGDK), The association of directors of edu-
cation (Børne- og Kulturchefforeningen – BKF), The Ministry of Finance, the parental 
organisation School and Parents and The Association of Danish Pupils. The Ministry 
of Education hosted the seminar. KORA presented the findings of the CBR. The stake-
holders had received the CBR beforehand and commented on it in the seminar. KORA 
has since incorporated these comments into the CBR. 

---

22 
1.3 
Contextual background of the review 
Denmark is among the most fiscally decentralized countries in the OECD (Thiessen 
2003), with the municipal sector accounting for almost half of the consumption ex-
penditures of the Danish public sector (Blom
‐Hansen, Houlberg & Serritzlew 2014). 
According to the Danish Constitution, “the right of municipalities to manage their own 
affairs independently, under State supervision, are set by statute” (The Ministry of 
Economic Affairs and the Interior 2014b). The Constitution also prescribes that some 
of the public tasks should be allocated to the local governments and that the Danish 
Parliament, the Folketing, decides how much should be allocated. It is also prescribed 
that the municipalities are subject to state supervision. Within the framework of the 
national legislation (The Folkeskole Act) that provides a common aim for all schools, 
standard requirements concerning the subjects and standard regulations concerning 
common objectives for the teaching in each subject, the Folkeskole is the responsibil-
ity of the municipalities. A more detailed description of the school system is provided 
in Chapter 2. However, in order to facilitate a better understanding of the contextual 
background of the current Danish school system, a brief overview of some of the most 
important contextual factors is given below. 
• 
The Structural reform in 2007, involving amalgamations at the municipal and re-
gional level, along with shifts in task between the tiers 
• 
The financial crisis in 2008 and national budgetary sanctions from 2011 
• 
Structural changes in the number and size of schools from 2009/10
• 
A reform of the Folkeskole in 2014. 
The Structural reform in 2007 
The Structural Reform implemented on January 1
st
2007 amalgamated 271 municipali-
ties into 98 municipalities. As a result, the average size of the municipalities and the 
economic capacities increased (Blom
‐Hansen, Houlberg & Serritzlew 2014). More 
specifically, 239 former municipalities were amalgamated into 66 new municipalities. 
32 municipalities remained unchanged. The average size of the municipalities in-
creased from 20,000 to 55,000 inhabitants. A core aim of the amalgamation reform 
was to improve economic and professional sustainability of the municipalities and to 
provide a structural basis for a more effective use of public sector resources. Larger 
municipalities were expected by the decision makers to increase the political capacity 
for decision making in order to change, for instance, the school structure towards few-
er, larger and more economically advantageous schools.
A recent study shows that the municipal amalgamations created economies of scale for 
administrative costs, seen in a reduction of administrative costs by 10 per cent in the 
amalgamated municipalities relative to the non-amalgamated municipalities (Blom
‐

---

23 
Hansen, Houlberg & Serritzlew 2014). Another element of the Structural Reform was a 
reshuffling of tasks between the municipal, regional and national tiers of government, 
involving, for instance, a transfer of responsibilities in a number of service areas from 
the regional to the municipal level.
The general distribution of tasks between the national level, municipalities and regions 
after the 2007 reform is outlined below (The Ministry of Economic Affairs and the 
Interior 2014b).