Базельский Комитет по банковскому надзору

моделей, включенных в расчеты ЕРЕ, должно быть основано на оценке 
недавней деятельности.
• Частота, с которой параметры модели ЕРЕ обновляются, требует 
оценки в рамках процесса утверждения. 
• В рамках метода внутреннего моделирования показатель, который более 
консервативен, чем показатель, используемый для расчета регулятивного 
значения EAD для каждого контрагента, может использоваться вместо 
регулятивного значения EAD при предварительном одобрении органами 
надзора. Уровень соответствующего консерватизма оценивается по 
первоначальному одобрению органами надзора и при условии 
периодического подтверждения. Постоянная оценка поведения модели 
требует покрытия всех контрагентов, по отношению к которым она 
использовалась.
• Подтверждение IMM моделей должно оценивать, является ли 
надлежащим уровень и расчет риска в отношении позиций под 
неттингом в рамках EPE.
46 (ii). Банки, использующие модель ЕРЕ, должны следовать приведенным выше 
требованиям утверждения модели. 
49(i). Банк должен иметь независимое подразделение по контролю за риском, 
которое несет ответственность за разработку и внедрение системы управления 

---

83 
кредитным риском на контрагента данного банка. Это подразделение должно 
составлять и анализировать ежедневные отчеты о результатах оценки риска с 
помощью модели, включая оценку взаимосвязи показателей кредитного риска 
на контрагента и лимитов по торговым операциям. Это подразделение должно 
быть независимым от торговых бизнес - подразделений, и должно быть 
подотчетным непосредственно старшему менеджменту банка.
177. Наконец, Комитет будет разрабатывать в ближайшее время дополнительное
руководство для совершенствования процесса последующего тестирования на основе 
исторических данных внутренних оценок кредитного риска на контрагента.