Базельский Комитет по банковскому надзору

VIII. Подход к убыткам, связанным с риском на контрагента, 
скорректированным на рыночный риск 
96. В дополнение к требованиям к достаточности капитала на покрытие риска 
на контрагента, определенного на основании стандартизированного метода 

---

51 
или метода, основанного на внутренних рейтингах (IRB) для кредитного 
риска, банк должен иметь дополнительный капитал на покрытие риска на 
контрагента, с учетом влияния рыночного риска. Эти дополнительные 
отчисления должны рассчитываться посредством рассмотрения позиций под 
риском на контрагента как облигационных эквивалентов и определяться 
посредством применения соответствующих регулятивных отчислений на 
покрытие рыночного риска в отношении таких облигационных эквивалентов, 
после исключения поэтапных отчислений на покрытие добавочного риска 
(IRC).
Дополнительные требования к капиталу должны рассчитываться как 
автономные отчисления на покрытие рыночного риска (исключая 
добавочный риск) для совокупности облигаций и связанных с ними хеджей. В 
этой совокупности имеется одна облигация на один внебиржевой дериватив 
контрагента, и эта облигация имеет следующие характеристики: 
• Условная стоимость облигации: текущая абсолютная величина потерь 
при дефолте контрагента (EAD) по всем его встречным требованиям. 
Эта абсолютная величина потерь при дефолте контрагента (EAD) 
должна рассчитываться в соответствии с применяемым методом 
расчета кредитного риска на контрагента, предусмотренным 
соглашением Базель II, используемым компанией для внебиржевых 
деривативов, описанным в этом Приложении (метод CEM, 
стандартизированный метод и метод на основе внутренних моделей