Базельский Комитет по банковскому надзору

42. Важно, чтобы органы надзора могли определить, что банки, 
использующие модели, имели у себя системы управления кредитным риском 
контрагента, которые концептуально надежны и целостны. В соответствии с 
этим, органы банковского надзора утвердят ряд качественных критериев, 
которым банки должны будут следовать прежде, чем получат разрешение на 
применение модели. Степень, в рамках которой банки будут следовать этим 
качественным критериям, может оказать влияние на уровень, на котором 
органы надзора установят коэффициент, о котором говорится выше в 
параграфе 32 (Альфа). Только те банки, которые в полной мере следуют 
данным качественным критериям, получат право применять минимальный 
коэффициент. Качественные критерии включают в себя следующее: 
• Банк должен осуществлять регулярно последующее тестирование на 
основе исторических данных, то есть, фактическое сравнение 
показателей уровня риска
36
, полученных на модели, по отношению к 
показателям реализованного риска, а также гипотетических изменений, 
основанных на статических позициях. 
• Банк должен осуществлять первоначальную оценку и постоянный 
анализ модели IMM и всех моделей, которые включаются в 
калькуляцию ЕРЕ, которые независимы от разработчиков этой модели. 
• Совет директоров и старший менеджмент должны принимать активное 
участие в процессе контроля за риском и должны рассматривать 
контроль за риском в качестве жизненно важного аспекта своего 
бизнеса, который требует значительных ресурсов. В этой связи, 
ежедневные отчеты, подготовленные независимым подразделением по 
контролю за риском, должны анализироваться на уровне менеджмента 
достаточно высокого уровня и наличием полномочий для сокращения