Базельский Комитет по банковскому надзору

контрагентов. По крайней мере, ежеквартально банки должны 
осуществлять стресс-тестирование, применяя стрессовые условия в 
отношении одновременного изменения позиций под риском и 
кредитоспособности контрагентов. 
• Стресс-тестирование в отношении позиций под риском - включая 
отдельный фактор, множество факторов и существенные неявно-
направленные риски – и одновременное стресс-тестирование позиций 
под риском и кредитоспособности контрагента, должно осуществляться
для каждого контрагента, на уровне группы контрагентов (например, 
отрасли и региона) и на агрегированном уровне для данной компании в 
целом по всем контрагентам.
• Результаты стресс-тестов должны включаться в регулярную отчетность 
перед 
старшим 
менеджментом. 
Анализы 
должны 
включать 
наибольший уровень риска на контрагента в портфеле, серьезные 
случаи концентрации риска в пределах сегментов портфеля (в рамках 
одного и того же региона или отрасли), соответствующий портфель и 
специфические тренды контрагента.
• Степень жесткости факторов стресса должна соответствовать целям 
стресс-тестов. При оценке платежеспособности под стрессом факторы
стресса должны быть достаточно серьезными, чтобы имитировать 
историческую 
экстремальную 
рыночную 
обстановку 
и/или 
экстремальные, но правдоподобные условия стресса на рынке. Должно 
быть оценено воздействие подобных потрясений на ресурсы капитала 
должно, а также воздействие на требования к достаточности капитала и 
на доходы. Для целей ежедневного мониторинга состояния портфеля, 
хеджирования и управления уровнем концентрации банки должны